2025 연말정산 미리보기 하는 방법과 소득 공제 목록

안녕하세요
오늘은 2025 연말정산 미리보기 하는 방법에 대해서 알아보도록 하겠습니다
연말정산은 매년 직장인들이 세액공제를 받기 위해 꼭 필요한 서비스이지 않을까 싶습니다
 
2025년 연말정산 미리보기는 국세청 홈택스에서 제공하는 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 통해 가능합니다
이를 통해 본인이 받을 수 있는 예상 세액을 미리 확인하고 절세 계획을 세울 수 있습니다
저도 절세 계획을 미리 세워보고 싶어서 정보를 찾아보다가 글을 작성하게 된 거랍니다
서비스는 주로 11월 중순부터 제공되며, 정확한 기간은 매년 조금씩 달라질 수 있으니 홈택스에서 공지사항을 확인하는 것이 좋습니다
 

0. 연말정산이란?

연말정산은 급여소득에서 원천징수된 세액의 과부족을 연말에 정산하는 것을 의미합니다
조금 더 쉽게 풀어서 설명을 하면 1년동안 벌어들인 소득으로 낸 세금이 부족했으면 더 납부를 하고, 많았으면 돌려받는 서비스를 의미합니다
그렇다면 연말정산 대상자는 누구인지 궁금하실텐데요!
일을 한 댓가를 현금으로 받아서 세금을 뗀 사람이라면 누구든지 가능합니다
 

1. 연말정산 미리보는 방법

홈택스에 로그인한 후, ‘My 홈택스’ 메뉴로 이동해 ‘연말정산 미리보기’ 탭을 선택합니다
이후 본인의 소득, 보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등 공제 항목을 입력하면 예상 세액을 계산할 수 있습니다
만약 회사에서 제공한 근로소득 원천징수영수증이 있다면, 이를 입력해 더 정확한 미리보기를 할 수 있습니다
각 공제 항목의 입력이 완료되면 ‘계산하기’를 눌러 예상 공제 금액과 환급액 또는 추가 납부액을 확인할 수 있습니다

2. 연말정산 미리보기 서비스 제공 기간

연말정산 미리보기 서비스는 국세청이 매년 11월 중순에 개시하여 1월 중순까지 사용할 수 있습니다
이 시기에 본인의 공제 항목을 입력하고 예상 세액을 검토해보면, 연말정산 시기에 필요한 서류 준비와 절세 계획을 세울 수 있습니다
 

3. 주요 공제 항목 소개

연말정산 시 적용할 수 있는 주요 공제 항목에는 소득공제와 세액공제가 있습니다
소득공제는 과세표준을 줄여주는 효과가 있으며, 대표적인 소득공제 항목으로는 ▲근로소득공제 ▲개인연금저축 ▲주택자금 소득공제 등이 있습니다
더불어서 ▲신용카드 사용 - 신용카드 사용액의 일정 비율을 공제받을 수 있습니다
▲공공교통비 - 대중교통 이용 시 발생한 비용을 공제받을 수 있습니다
▲ 퇴직연금 - 퇴직연금에 대한 납입액도 공제받을 수 있습니다 
세액공제는 산출된 세액에서 일정 금액을 직접 차감해주는 것으로
▲보험료 공제
▲의료비 공제
▲교육비 공제 - 자녀의 교육비도 공제받을 수 있습니다
▲기부금 공제 - 기부한 금액도 공제 항목에 포함된다는 사실!
등이 포함됩니다
특히 자녀 교육비나 의료비는 연말까지 집중적으로 지출 계획을 세워 최대한의 공제를 받을 수 있습니다

4. 2025년 연말정산 주요 변경 사항

2025년 연말정산에서는 다음과 같은 주요 변경 사항이 적용될 예정입니다
우선, ▲자녀 세액공제 항목에서 0~8세 미취학 아동에 대한 공제율이 기존보다 증가하였으며, ▲전월세 보증금 대출금에 대한 세액공제 한도가 확대되었습니다
또한, ▲고용보험 가입자에게도 일부 보험료에 대한 공제 혜택이 추가되었으며, ▲기부금에 대한 세액공제율이 일정 비율 상승해 기부를 장려하고 있습니다
▲결혼세액공제도 새로 신설되었으니 국가에서 결혼을 장려하고 있음을 알 수 있는 부분입니다
마지막으로, 2025년부터 시행되는 새로운 항목이 있는지 확인하려면 국세청 공지를 살펴보는 것이 좋습니다

마무리 및 팁

연말정산은 매년 조금씩 바뀌므로, 미리 준비하고 미리보기 서비스를 적극 활용하는 것이 중요합니다
연말정산을 준비할 때에는 지금처럼 자료수집을 한 후, 홈택스를 활용하고, 세액 계산을 하면 된답니다!
전문가 상담은 필요시 세무사나 회계사와 상담하게 된다면 더 나은 절세 전략을 세울 수 있어요
 
우리 다같이 13월의 월급, 연말정산을 받아보도록 미리미리 준비를 합시다!